Заказчик просит поставщиков выставить исправленные УПД: нужно ли подавать корректировочную декларацию по НДС?

Comments

• Цитата: Добрый день.Месяц назад устроилась в ООО. Кроме основного подразделения, есть 3 обособленных в других городах. В УПД входящих в грузополучателе практически везде указан юридический адрес ООО вместо фактических адресов обособленных подразделений. Товар поступает во все ОП. Документы принимаются через ЭДО. На всех УПД дата приемки товара равна дате УПД, хотя товар находится в пути 2-3 дня. Груз принял всегда ЭЦП директора. В разных городах везде он. Доставка товара осуществляется 2 транспортными организациями. Одна организация - есть заявки на доставку с нашей стороны, без отметок второй стороны, выставляют акт за услуги и сф. Другая транспортная организация Спецсвязь. Там есть бланк, где указан путь отправления и путь назначения. Про ТТН в договорах нет ни слова и самих ТТН нет. Приходных ордеров нет, штампов на накладных нет.  Документов много.Как восстановить?1 Если я буду просить поставщиков выставлять исправительные УПД с верным адресом грузополучателя и КПП обособленного подразделения, ведь я же не должна подавать уточненную декларацию НДС? Сумма налога не изменится к уплате. Исправительные УПД поступят через ЭДО.  Дату приемки какую ставить? Назначить МОЛ по ОП и принимать их подписями? Книга покупок заполнена так: указана дата УПД и дата фактической приемки товара верная (в этом расхождение с датой Принял в УПД).2. Нужны ли приходные ордера, если это товар (но дальше мы передаем его на переработку и продаем уже переработанный).3. Нужно ли делать ТТН, если они не предусмотрены договором? Надо ли добиваться внесения изменения в договор доставки? Если это экспресс доставка?С уважением, Елена

  Добрый день! Согласно правилам форума в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
  
  Ваш заголовок первоначально выглядел так: "Как восстановить учет?". Если у Вас остались вопросы по бухгалтерскому учёту, их тоже нужно будет задать КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
• divi1414, добрый день!
  
  

  Цитата: Если я буду просить поставщиков выставлять исправительные УПД с верным адресом грузополучателя и КПП обособленного подразделения, ведь я же не должна подавать уточненную декларацию НДС?

  вы знаете, я бы не стала этого делать
  
  о том, что в сч.ф. на обособку надо прописывать КПП обособки сказано только в разъяснениях Минфин (Письмо Минфина России от 13.04.2012 № 03-07-09/35, Письмо Минфина России от 04.05.2016 № 03-07-09/25719 и т.д.)
  
  при этом в последнем письме Минфин приписал: "Одновременно сообщаем, что согласно абзацу второму пункта 2 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации ошибки в счетах-фактурах, не препятствующие налоговым органам при проведении налоговой проверки идентифицировать продавца, покупателя товаров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, а также налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, не являются основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога."
  
  соответственно, стоит ли вам сейчас ворошить старые документы....
  
  что касается:
  
  

  Цитата: На всех УПД дата приемки товара равна дате УПД, хотя товар находится в пути 2-3 дня.

  смотрите, в Письме ФНС России от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@ указано: "Законодательно реквизит в качестве обязательного не установлен. Однако показатель определяет такое обстоятельство факта хозяйственной жизни, как реальная дата получения покупателем (представителем покупателя) товара (груза), имущественных прав/реальная дата принятия услуг, результатов работ."
  
  к учету товар принимается по факту реального получения?
• Документы принимаются по ЭДО. Дату Груз принял ставили не фактическую, а дату УПД. Например, УПД от 03.02.23, груз пришел 06.02.23. В УПД груз принял стоит 03.02.23. В 1С НДС к вычету 03.02.23г, приход товара 06.02.23. Это формальный документооборот.  Ст 54 НК РФ,
• divi1414, 
  
  

  Цитата: Это формальный документооборот.  Ст 54 НК РФ,

  скорее всего вы имели ввиду ст. 54.1 НК РФ
  
  формального документооборота я у вас не вижу, товар то вам пришел, с ценой товара все в порядке.
  
  

  Цитата: В 1С НДС к вычету 03.02.23г, приход товара 06.02.23

  а вот в этой части действительно плохо, особенно, если поставка переходящая из квартал в квартал.
  
  к вычету НДС можно принять только после принятия к учету товара, а как принять на учет то, чего нет....